Domande frequenti sulla LLC americana a tassazione zero
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La LLC è davvero esentasse negli Stati Uniti? Mi sto muovendo in una zona grigia?
No, non sei in una zona grigia, purché tu soddisfi le condizioni previste per l'esenzione. In sostanza non deve esserci una stabile organizzazione negli Stati Uniti e tu stesso non devi essere soggetto a imposta negli USA.
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Devo pagare le tasse nel mio Paese?
Dipende da dove vivi e da come gestisci la LLC. Se vivi in un Paese a bassa tassazione dove la LLC non crea una stabile organizzazione, i redditi sono esentasse anche lì.
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E i nomadi digitali?
La LLC a tassazione zero è la forma giuridica ideale per molti nomadi digitali e perpetual traveler.
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Mi serve un Social Security Number (SSN) per usare la LLC?
No, l'SSN non è necessario. Alcuni fornitori, come Relay o PayPal, chiedono un SSN o un ITIN. In questi casi basta un ITIN. Oggi una LLC americana non te lo procura più; lo ottieni con il Credit Builder.
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Mi serve un codice fiscale americano (ITIN)?
Per la costituzione e l'EIN l'ITIN non serve. Nella pratica quotidiana, però, è diventato prezioso: alcune banche (per es. Relay) e alcuni fornitori di pagamento (per es. PayPal) richiedono un SSN o un ITIN. Oggi la LLC non te lo procura più. Ottieni il tuo ITIN con il Credit Builder e sei coperto in ogni caso.
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Pensavo che il Delaware fosse un paradiso fiscale.
Sul Delaware circolano molti miti. Nessuno è vero. Il Delaware non offre alcun vantaggio fiscale, se non alle multinazionali miliardarie con sede negli Stati Uniti, come Coca-Cola.
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Dal punto di vista fiscale conta lo Stato in cui viene costituita la LLC?
No, dal punto di vista fiscale lo Stato di costituzione della LLC a tassazione zero non fa alcuna differenza. È esentasse in ogni Stato. Questi sono i 3 migliori Stati per la tua LLC a tassazione zero.
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L'indirizzo commerciale incide sul carico fiscale?
No, l'indirizzo commerciale non è una stabile organizzazione, ma solo un ufficio virtuale.
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Presso quale banca viene aperto il conto della LLC?
Apriamo il conto della tua società presso una banca online come Mercury o Brax.
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La banca americana offre anche conti in euro?
No, purtroppo i conti in euro non sono possibili. Puoi però aprire facilmente da solo un conto in euro presso un fornitore come Wise o Payoneer.
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Gli Stati Uniti partecipano allo scambio internazionale di informazioni previsto dal CRS dell'OCSE?
No, gli Stati Uniti non partecipano allo scambio di dati CRS dell'OCSE.
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Esiste un registro dei titolari effettivi negli Stati Uniti?
No. Da marzo 2025 le LLC costituite negli Stati Uniti sono completamente esenti dalla comunicazione BOI. I tuoi dati non si trovano in alcun registro federale americano. Monitoriamo costantemente la situazione giuridica e, se l'obbligo dovesse tornare, ci occuperemo delle eventuali comunicazioni future senza costi aggiuntivi.
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Cosa viene pubblicato sulla LLC nel registro delle imprese?
I registri delle imprese sono gestiti singolarmente da ciascuno Stato, quindi le informazioni pubblicate variano da Stato a Stato. Di norma vengono pubblicati la denominazione, la sede legale e un componente della gestione, che per una LLC significa un member o un manager. In Delaware, Colorado, New Mexico e Wyoming non viene pubblicato alcun dato personale.
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La LLC deve redigere un bilancio?
No, la LLC non deve redigere un bilancio.
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Il mio nome comparirà da qualche parte?
Se costituisci in Delaware, Wyoming, Colorado o New Mexico, il tuo nome non compare. In Nevada, Florida e Texas i tuoi dati vengono pubblicati nel registro delle imprese.
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La LLC può accettare pagamenti con carta di credito?
Sì, la LLC può aprire account presso fornitori come Stripe.
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Mi serve un certificato del registro delle imprese con apostille per la mia LLC. Potete aiutarmi?
Sì, lo otteniamo volentieri per te. Quali documenti esistono e cosa attestano è spiegato nel nostro articolo sul Certificate of Good Standing.
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Potete fornire un manager per la mia LLC americana?
Sì, in alcuni casi possiamo metterti in contatto con un potenziale manager senza funzioni esecutive che non vive negli Stati Uniti. Contattaci.
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Costituite anche a Washington D.C. o a Porto Rico?
Solo dopo una valutazione caso per caso in una consulenza (in inglese). Entrambi i territori seguono regole fiscali proprie, Porto Rico in particolare: i noti vantaggi fiscali dell'isola valgono per chi vi si trasferisce davvero, non per una società da sola, e il meccanismo di tassazione zero dei 50 Stati non si applica automaticamente. In quasi tutti i casi la scelta giusta è uno Stato.