Desde hace unos meses, los propietarios de LLC estadounidenses que viven fuera de EE. UU. reciben cartas de Mercury que no se andan con rodeos: el banco quiere pruebas de "US operations", operaciones en EE. UU. Si no puedes aportarlas, tu cuenta queda restringida y se cierra definitivamente a los 60 días.
Los mensajes sobre el tema se acumulan en nuestros canales. Algunos ya han perdido su cuenta. Otros han entrado en pánico, han disuelto la LLC de paso y ahora están constituyendo una nueva, con la esperanza de que con otro estado les vaya mejor. Ambas cosas son innecesarias. En este artículo te mostramos qué quiere realmente Mercury, por qué todo esto es mucho más inofensivo para tus impuestos de lo que parece y cómo aportar la prueba de forma limpia en pocos días. Incluido un método que hemos probado nosotros mismos.
¿Qué ha pasado?
Durante años, Mercury fue la primera parada para las LLC estadounidenses de propiedad extranjera: apertura de cuenta totalmente online, sin necesidad de viajar a EE. UU., una interfaz moderna. Precisamente por eso, tras el fin de Silicon Valley Bank, prácticamente todo el mercado de fundadores no residentes acabó en Mercury. Y con él, una avalancha de sociedades pantalla sin ninguna actividad real.
Mercury reaccionó endureciendo las reglas:
- Las direcciones de registered agent, los apartados postales y los buzones de UPS ya no se aceptan como dirección comercial
- Toda empresa debe indicar actividades existentes o previstas en EE. UU.
- Quien declara que no tiene actividades en EE. UU. ni las planea recibe el plazo de 60 días
Importante para entenderlo: Mercury no es un banco, sino una fintech cuyos bancos asociados custodian los depósitos. El endurecimiento es un intento de proteger a esos bancos asociados de la acusación de atender a miles de vehículos offshore sin sustancia. No es un acoso dirigido a ti personalmente. Es un filtro. Y los filtros se pueden superar.
Lo que Mercury quiere ver en concreto
Mercury menciona tres categorías de prueba. Basta con una:
Empleados en EE. UU.: contratos de trabajo con empleados estadounidenses, con nombre completo y dirección, o nóminas.
Una oficina o local en EE. UU.: un contrato de alquiler, el justificante de una membresía de coworking o una factura reciente de suministros.
Clientes, socios o proveedores en EE. UU.: facturas o contratos que documenten relaciones comerciales con empresas estadounidenses. Las ventas a clientes estadounidenses pueden presentarse incluso como capturas de pantalla.
Añade una condición que mucha gente pasa por alto: los documentos deberían reflejarse en los movimientos de tu cuenta. Una factura de un proveedor estadounidense convence cuando el pago se hizo realmente desde tu cuenta de Mercury. El papel solo no basta; la historia tiene que cuadrar.
Tranquilidad: los clientes estadounidenses no te hacen tributar
La preocupación más frecuente en los debates suena más o menos así: "Constituí la LLC para no pagar impuestos. Si ahora tengo que mostrar clientes estadounidenses, pagaré impuestos en EE. UU. y todo el modelo se viene abajo."
Es un malentendido, y uno de fondo.
La exención fiscal de tu LLC no depende de dónde estén tus clientes. Depende de si ejerces un "US trade or business", es decir, de si estás activo en EE. UU. con personal propio, locales propios o agentes dependientes. Si prestas tus servicios desde tu residencia fuera de EE. UU., los ingresos siguen siendo rentas extranjeras, aunque el cien por cien de tus clientes estén en Nueva York. Un texano que se suscribe a tu software o reserva tu coaching no te hace tributar, siempre que hagas el trabajo desde fuera de EE. UU. Los detalles los encontrarás en nuestra introducción al tratamiento fiscal de la exempt LLC.
Hay una excepción relevante: si vendes bienes físicos desde almacenes en EE. UU., por ejemplo con Amazon FBA e inventario en EE. UU., juegas en otra liga y necesitas asesoramiento individual. Para la típica LLC de servicios, consultoría, agencia o software: los clientes estadounidenses no son un problema fiscal. Así que puedes mostrar a Mercury relaciones comerciales en EE. UU. con la conciencia tranquila, sin poner en riesgo tu modelo.
E igual de claro: cerrar la LLC presa del pánico y constituir una nueva en otro estado no resuelve nada. Enseguida volvemos sobre eso.
La prueba más sencilla: proveedores estadounidenses
Aquí llega la buena noticia. La tercera categoría no solo menciona clientes, sino expresamente también socios y proveedores. Y casi toda LLC ya tiene proveedores estadounidenses, a menudo sin pensarlo:
- Suscripciones de software con proveedores estadounidenses: OpenAI, Adobe, Google Workspace, AWS, Zoom, Notion y similares
- Proveedores de pago estadounidenses como Stripe
- Proveedores de servicios en torno a tu propia LLC: las facturas de nuestra firma en Austin también son facturas de una empresa estadounidense a tu LLC
Lo que importa es la forma: la factura debe estar a nombre de tu LLC, y el pago debería salir de tu cuenta de Mercury. Si hasta ahora pagabas tu software estadounidense con tu tarjeta personal, cámbialo ya. Reúne tres a cinco facturas de este tipo de los últimos meses, añade los extractos correspondientes y tendrás un paquete de pruebas que encaja exactamente con lo que pide Mercury.
El consejo práctico: freelancers estadounidenses en Upwork
Si hasta ahora no has tenido ningún punto de contacto con EE. UU., hay una vía que crea relaciones comerciales estadounidenses reales, cuesta poco y que hemos probado con éxito nosotros mismos: contratar a un freelancer en EE. UU. a través de Upwork.
Funciona así:
- En Upwork buscas específicamente freelancers ubicados en EE. UU. El filtro para ello viene incorporado.
- Encargas un proyecto real y pequeño. Un retoque del logotipo, la corrección de tu web en inglés, una investigación, mantenimiento de datos. Incluso proyectos de entre 100 y 300 dólares generan un contrato y una factura.
- Upwork crea automáticamente contratos y facturas que muestran la ubicación del freelancer en EE. UU.
- Pagas desde tu cuenta de Mercury.
Con eso lo tienes todo a la vez: un contrato con una contraparte estadounidense, facturas y el movimiento correspondiente en la cuenta. Exactamente la combinación que Mercury quiere ver.
Dos notas al respecto. Primera: el proyecto tiene que ser real. Pagas por un servicio real que además utilizas; esto no es teatro de papel. Segunda, sobre los impuestos: un freelancer autónomo que trabaja por cuenta propia para muchos clientes es un contratista independiente y no te genera un US trade or business. Es tu proveedor, no tu empleado. Sería distinto si contrataras de forma permanente a alguien que trabaje solo para ti en EE. UU., de forma continuada y bajo tu dirección. Precisamente por eso la vía del freelancer es claramente preferible a la del empleado.
El mito del estado: ¿fuera Wyoming, dentro Florida?
En los debates vuelve una y otra vez la teoría de que el problema es el estado: Wyoming estaría quemado ante los bancos por su anonimato, y una LLC de Florida funcionaría mejor. Algunos cerraron por eso su LLC de Wyoming y constituyeron una nueva en Florida.
Puedes ahorrarte el esfuerzo. La teoría confunde dos planos completamente distintos.
El anonimato de Wyoming (y de otros diez estados) se refiere al registro mercantil público: tu nombre no aparece en él. Ante el banco, en cambio, nunca fuiste anónimo ni lo serás. Mercury recaba en cada apertura de cuenta a todos los beneficiarios efectivos con un 25 % o más, con pasaporte y dirección, con total independencia del estado. El banco sabe de ti exactamente lo mismo con una LLC de Wyoming que con una LLC de Florida.
El requisito de Mercury se llama US operations, no US state. Si apareces con una LLC de Florida sin ninguna conexión con EE. UU., recibes el mismo plazo de 60 días que antes con Wyoming. Una nueva constitución te cuesta dinero, tiempo, un nuevo EIN y una nueva apertura de cuenta con una revisión más estricta que nunca, y no mueve ni un milímetro el problema real.
Tu web como prueba
Un punto que no aparece en ninguna lista de Mercury, pero que en la práctica marca la diferencia: tu web.
Durante la revisión, el equipo de cumplimiento mira si tu empresa se presenta como un negocio con conexión con EE. UU. Una LLC sin ninguna presencia en internet, o con una web en un idioma distinto del inglés que claramente solo se dirige a clientes de Europa, cuenta la historia equivocada.
No hace falta una gran presencia. Basta una página única en inglés si hace tres cosas:
- Describe con claridad qué ofrece tu LLC, de forma coherente con la descripción del negocio en tu solicitud de Mercury
- Se dirige expresamente también al mercado estadounidense, con fórmulas como "serving clients across the United States"
- Nombra a la LLC con su nombre completo como titular, con una forma de contacto que funcione
Una página así se monta en una tarde. Y el corrector que pule tu inglés puede ser, por cierto, tu freelancer estadounidense de Upwork. Así encajan las piezas.
Qué más ayuda
Usa la cuenta de forma activa. Una cuenta en la que no pasa nada durante meses es una señal de alarma para cualquier departamento de cumplimiento. Pasa por Mercury los ingresos y gastos corrientes de tu LLC, sobre todo los pagos estadounidenses.
La dirección correcta. Mercury acepta expresamente tu dirección particular en el extranjero como dirección comercial. Úsala. Lo que ya no funciona son las direcciones de registered agent y los apartados postales. Si tu ficha en Mercury todavía muestra una dirección así, corrígela antes de que alguien la marque.
Sé honesto con lo "previsto". Mercury también acepta actividades previstas en EE. UU. Si estás empezando, describe en concreto lo que pretendes: primeros clientes estadounidenses a través de tu web en inglés, freelancers estadounidenses para diseño y contenidos, un conjunto de software estadounidense. Un plan creíble más las primeras pruebas pesa más que una afirmación vacía.
Nunca una sola cuenta. Pase lo que pase: una LLC con una sola cuenta es un riesgo de concentración. Abre una segunda cuenta con un proveedor que acepte LLC estadounidenses sin foco en EE. UU., como Wise Business o Airwallex. Qué proveedores funcionan hoy de forma fiable lo mantenemos al día en nuestro resumen sobre la apertura de cuenta para la LLC.
Lo que no debes hacer bajo ningún concepto
Nada de documentos falsificados o maquillados. Contratos de alquiler inventados, facturas de favor sin un servicio real, relaciones con clientes ficticias: eso no es una zona gris, es hacer declaraciones falsas ante una entidad financiera estadounidense. El riesgo no guarda ninguna proporción con una cuenta bancaria que se puede salvar legalmente con unas cuantas facturas de software.
Nada de oficinas de fachada. Circulan ofertas para reservar por poco dinero una dirección de oficina en EE. UU. o un contrato de coworking pro forma, un lugar en el que nadie entra nunca. Lo desaconsejamos por dos razones. Primera, Mercury reconoce las direcciones colectivas donde "residen" docenas de LLC con la misma fiabilidad que las direcciones de registered agent. Segunda, y es el punto más importante: de las tres categorías de prueba, una oficina documentada en EE. UU. es la única que de verdad puede poner en peligro tu exención fiscal. Un lugar fijo de negocios en EE. UU. es exactamente el indicio de un US trade or business que tú, como no residente sin impuestos, no quieres crear, y un regalo para cualquier administración tributaria de tu país de origen que examine tu estructura. Los proveedores y los clientes estadounidenses refuerzan tu cuenta y dejan intacta tu situación fiscal. Una oficina en EE. UU. sobre el papel hace lo contrario.
Nada de cierres por pánico. Disolver la LLC y constituir una nueva en otro sitio cuesta sustancia, historial y dinero, y te pone delante la misma pregunta en el siguiente banco.
Tu plan de 7 días
Si el correo de los 60 días ya está en tu bandeja de entrada, sigue esta lista:
- Día 1: Haz inventario. ¿A qué proveedores estadounidenses pagas ya hoy? Descarga las facturas de los últimos tres a seis meses y comprueba que estén a nombre de la LLC.
- Días 1 y 2: Cambia los métodos de pago. Paga a partir de ahora todas las suscripciones estadounidenses desde la cuenta de Mercury, fuera las tarjetas personales.
- Días 2 a 5: Encarga un proyecto en Upwork a un freelancer estadounidense, por ejemplo la versión en inglés de tu web. Guarda el contrato y la factura, y paga a través de Mercury.
- Días 3 a 6: Publica una página única en inglés que se dirija claramente al mercado estadounidense, coherente con la descripción de tu negocio en Mercury.
- Día 6: Si las tienes: exporta como capturas de pantalla las ventas a clientes estadounidenses.
- Día 7: Monta el paquete de pruebas y preséntalo: facturas de proveedores, el contrato y la factura de Upwork, extractos con los movimientos correspondientes, un enlace a la web y una breve carta de presentación. En paralelo, solicita una segunda cuenta.
Así no entregas un documento suelto, sino una historia coherente: tu LLC compra en EE. UU., trabaja con freelancers estadounidenses y se dirige al mercado estadounidense. Eso es exactamente lo que Mercury entiende por US operations.
Si quieres apoyo
Nuestra firma en Austin lleva años acompañando a clientes en la constitución, la banca y el seguimiento continuo de su LLC estadounidense, con correspondencia escrita en tu idioma. Si Mercury te ha dado el plazo de 60 días, tu caso tiene particularidades (como inventario de FBA en EE. UU.) o quieres hacer más robusta en general tu estructura de cuentas, habla con nosotros; las consultas se realizan en inglés. Cómo configurar bien desde el principio tu cuenta de empresa en EE. UU. lo explica nuestra guía bancaria para la LLC estadounidense.
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